一、总体概况

(一) 年度总体概况

潮州农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”） 是土生土长的潮州本土银行。其前身是潮州地区三家农信联社[1]，始建于1952年，至今已有72年历史。经广东银保监局批准，于2019年6月29日顺利挂牌开业。广州农商银行作为战略投资者，实施“资志智制”帮扶，使潮州农信社彻底化解历史包袱，实现体制机制历史性蜕变。开业后本行稳健经营，各项监管指标持续向好。

截至2024年末，资产总额511.49亿元，负债总额452.91亿元，所有者权益58.58亿元。各项存款余额422.28亿元，各项贷款余额201.01亿元，全行共有99个网点，遍布广大城乡，实现金融服务全覆盖。主要监管指标持续达标，机构人员、网点、存贷款规模居全市银行业前列。

 潮州农商银行切实履行社会责任，秉承绿色发展理念，大力推动绿色金融业务的发展进程，主动将发展绿色金融纳入“十四五”及年度战略规划，构建可持续发展新格局，加大对绿色经济、低碳经济、循环经济的支持力度，优化信贷结构，创新绿色金融产品，提高服务水平，营造良好的绿色金融发展氛围。

(二) 绿色金融发展规划

潮州农村商业银行将绿色金融作为今后较长一个时期的重点工作，积极探索绿色金融领域相关实践。

(1)绿色发展愿景: 我行深耕本土，积极响应并主动融入潮州乡村振兴战略，坚守支农支小市场定位，瞄准方向标，选准落脚点，抓准切入点，不断延伸服务触角，探索创新相匹配的产品服务模式，全力打造高质量发展精品农商银行。

(2)绿色发展战略目标: 2024年是“十四五”规划目标任务的关键一年，我行坚持稳中求进，聚焦效益提升，以提升综合效益为目标，通过向市场要效益、向风险要效益、向管理要效益等系列举措，实现经济效益量的有效增长。

(3) 绿色发展核心价值观: 本行积极履行企业社会责任。一方面，积极推行节能降耗绿色办公，严控办公用品用量，推进无纸化办公、绿色办会、做好职场用电用水，提倡绿色出行。另一方面严格按照监管要求认真履行社会责任信息披露义务。加强与政府、村社等公益项目合作，积极参与教育、扶贫、养老和医疗等领域公益活动。提升自身的环境和社会表现。

(4)绿色金融战略规划: 2024年，我行以“拓市场、降风险、优管理、提效益”为主线，聚焦效益提升，建立全面风险管理长效机制，强化风险管理，恪守合规底线，坚持同向同时同力扎实推动实施“1234”发展战略规划。

(5)绿色发展路径: 我行将坚持服务实体经济，紧密围绕乡村振兴战略涉农项目、市政府重点建设项目及国家产业政策、监管政策指引的绿色金融、文旅金融等产业方向重点布局；有效引导流动资金支持节能环保、清洁生产、清洁能源相关产业或者配套产业，引导项目贷款资金流向基础设施绿色升级等，引导消费贷款资金流向节能减排等大宗商品。

（三）绿色金融发展成效

2024年，潮州农村商业银行积极谋划绿色金融各项工作，不断提升绿色金融服务能力。取得了以下成效:

为贯彻落实党中央、国务院关于加快推进生态文明建设的总体部署，坚持创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，本行高度重视发展绿色信贷，从完善组织架构、健全制度体系、改进信贷政策、强化绩效考核、丰富产品体系等方面入手,不断完善绿色信贷发展机制，建立绿色信贷工作长效机制。

截至2024年末，本行存量绿色贷款共141户148笔余额7273.67万元，比去年同期下降12.19%。具体投向如下：基础设施绿色升级65.39万元；节能环保产业4743.94万元；清洁能源产业976.92万元；清洁生产产业522.62万元；生态环境产业964.80万元。

 (四)环境关键绩效

表1. 环境关键绩效表[2]

二、环境相关治理结构

(一) 董事会层面

本行董事会制定本行经营发展战略，以及绿色信贷、金融创新、消费者权益保护专项发展战略，并监督战略实施。本行战略与投资委员会审定绿色信贷发展战略，审批高级管理层制定的绿色信贷目标和提交的绿色信贷报告，监督、评估本机构绿色信贷发展战略执行情况。

(二) 高级管理层

高级管理层根据董事会的决定，制定绿色信贷目标，建立机制和流程，明确职责和权限，每年度向董事会报告绿色信贷发展情况。同时，明确一名高管人员负责牵头绿色信贷工作，配备相关资源，组织开展并归口管理绿色信贷各项工作。

 (三)专门部门层面

2024年，在组织结构上，设立了三农业务部（绿色金融部），作为全行绿色金融业务牵头管理部门与其他各部门分工合作，共同构成全方位的绿色金融服务体系，为绿色金融业务的发展提供充足的组织保障。其中，三农业务部（绿色金融部）负责牵头全行绿色金融业务的统筹协调、产品创新、业务推动、产融对接、宣传推广管理工作；风险管理部作为绿色金融业务的全面风险管理部门，负责绿色金融业务授信政策的制定和风险管理；董事会办公室、普惠金融部(乡村振兴部)、授信审批部、金融市场部、零售金融部（消费者保护中心）、金融科技部、计划财务部、办公室（党委办公室）、安全保卫部（行政管理部）等部门及经营机构负责相关具体工作的执行。

三、政策制度

(一) 实践、贯彻落实的区域制度

为加快绿色金融发展，广东金融学会颁布《广东金融业落实碳达峰碳中和行动目标的倡议》，广东省人民政府颁布《广东省人民政府关于加快建立健全绿色低碳循环发展经济体系的实施意见》；中国银保监会颁布《关于印发银行业保险业绿色金融指引的通知》；广东省人民政府办公厅颁布《关于印发广东省发展绿色金融支持碳达峰行动实施方案的通知》；广东省人民政府颁布《广东省碳达峰实施方案》等文件精神，指导金融机构发展绿色金融，强化气候风险管理。

表2. 区域政策制度落实情况

(二) 行内相关现行政策、管理办法、实施细则

为提升本行环境和社会表现，本行先后制定《潮州农村商业银行股份有限公司绿色信贷工作管理办法（2023年版）》《潮州农村商业银行股份有限公司2024年度授信政策（第二次修订版）》《潮州农村商业银行股份有限公司2024年度绿色信贷业务发展工作规划》，不断加强绿色信贷管理制度，强化气候与环境管理机制。

表3. 气候与环境相关政策制度情况

(三) 全面支持绿色金融发展

绿色信贷

深入分析本行绿色金融现状、发展趋势及行业风险，制定《潮州农村商业银行股份有限公司绿色信贷工作管理办法（2023年版）》和《潮州农村商业银行股份有限公司特色行业风险防控实施方案》《潮州农村商业银行股份有限公司2024年度授信政策》，将绿色产业定为本行鼓励支持类行业，明确绿色信贷准入条件、客户导向、授信方案导向、审查要点等内容，优化绿色信贷审批流程、规定审批时限，配置专业审查审批人才，优先受理绿色金融业务申请，不断健全绿色信贷工作体制和机制，改进绿色信贷业务流程，完善绿色信贷统计和监控机制，以支持绿色信贷业务快速发展。

本行在经营过程中对绿色金融行业倾斜，对经营机构设置社会责任及监管指标附加项，对绿色金融产品创新及使用、绿色信贷规模增长较好的经营机构进行正向激励。

绿色科技

本行不断践行绿色金融发展理念，加快数字化转型进程，加速推进线上平台建设，完善全渠道支付体系，强化客户线上金融使用习惯，快速提升业务效率、规模和用户体验，降低成本和风险，形成良性平台经济环境，助力绿色金融。

智能服务终端（STM）为综合全能型智能设备及系统，本行通过STM为客户提供自助智能服务。STM集自助发卡、账户管理、投资理财、生活缴费、预处理等业务功能于一体，以“客户自助服务+关键点银行审核”的新兴银行渠道服务模式，为客户带来“一站式”“互动式”的用户体验。

移动银行以移动通讯网络为传输媒介，通过IOS及安卓系统的手机终端、智能移动平板终端，以APP客户端软件为载体为客户提供金融服务。客户通过移动银行可以办理账户管理、转账汇款、投资理财、生活缴费等业务。

绿色金融考核

本行制订《潮州农村商业银行股份有限公司2024年前台业务支持部门及经营机构绩效考核办法》，设置社会责任类考核指标，将绿色信贷与绩效考核挂钩，引导经营机构加大绿色贷款的投放力度，推动绿色金融业务发展，增强社会责任。

打造绿色低碳办公氛围

本行严格遵守环境保护相关法律法规，制定节能减排制度措施，加强日常照明管理，鼓励员工随手关灯，杜绝长明灯；安排专人巡查电器使用情况，及时关闭不用的电器设备；对公务车实行统一管理，提高车辆的使用效率；定时对用水设备进行维护管理；推行无纸化办公，鼓励员工使用双面打印；将绿色环保意识融入办公场所建设、装修等各方面；在办公区域张贴节能节水标语，提高员工节能减排意识。本行鼓励员工文明餐饮，树牢节约意识，开展光盘行动，并自觉践行绿色健康生活方式，在办公及日常生活中节约能源、保护环境，弘扬崇俭抑奢的正能量。

四、产品创新与研究成果

     （一）相关绿色产品创新、项目案例

（1）塑胶网箱贷

为更好支持绿色金融、传统渔排“木改塑”更新改造工作，促进近海海域水环境保护与综合治理，以金融力量助力现代化海洋牧场工作，我行创新开发“塑胶网箱贷”

产品介绍：“塑胶网箱贷”是指我行向潮州市辖区内海产养殖行业的个体工商户、企业及经营者发放的，用于购买新型塑胶网箱及相关配套设备的人民币贷款业务。

主要成效：2024年，我行支持“木改塑”养殖客户相关贷款9户，共投放3639万元。

（2）绿色企业贷

为丰富三农信贷产品体系，助力企业提振内需、推动产业结构升级，我行创新开发“绿色企业贷”，向绿色项目或企业提供建设、购置、改造等用途的固定资产贷款。主要面向被列入工业和信息化部认定的绿色制造名单或市政府、辖县区政府相关部门认定的绿色企业、第三方机构认证的绿色项目或符合绿色产业指导目录的企业。

（3）“光伏贷”产品

为积极支持新农村建设，践行农村普惠金融工作，助力乡村振兴，支持绿色金融发展，我行积极拓展思路，创新开发“光伏贷”产品。

产品介绍：“光伏贷”是指我行向借款人发放的用于购置安装太阳能发电系统（即光伏系统）的人民币贷款。贷款额度不超过光伏系统购置安装资金总额的70%。

相关案例：借款人黄某，经营陶瓷制造加工生意，因购买安装分布式光伏发电系统，缺少充足资金，向我行申请“光伏贷”。我行经调查，认为其符合“光伏贷”准入要求，向其发放贷款220万元，用于支付光伏发电系统购置安装费用，帮助企业实现能源绿色转型。

主要成效：截止至2024年12月底，我行“光伏贷”余额2727万元，户数74户，其中，2024年我行累计投放“光伏贷”7笔，金额670万元。

总结：创新开发“光伏贷”产品有效支持新农村建设，践行农村普惠金融工作，助力乡村振兴，支持本行的绿色金融发展。

五、环境风险管理流程

（一）环境风险的识别和评估

1.关键环境议题识别确认过程

中国银监会印发的《绿色信贷指引》(银监发[2012]4号)中明确银行业金融机构面临的环境风险是指其客户及其重要关联方在建设、生产、经营活动中可能给环境带来的危害及相关风险，包括与耗能、污染、土地、生态保护、气候变化等有关的环境问题。人类活动、企业运营均会对环境造成影响，而自然环境因遭到破坏产生的温室效应、臭氧层空洞、极端气候等现象，反过来也会对企业的运营造成影响。企业面临的环境风险来源于其所处的经营环境中法律、监管、市场和社会对环境变化的反馈，主要体现为气候风险。

气候相关财务信息披露工作组(TCFD)将环境与气候变化风险带来的金融风险分为物理风险与转型风险两类。其中，物理风险包括环境和气候变化导致的极端气候事件(例如台风、洪水、干旱、极端高温天气和森林火灾等)和长期的环境和气候变化(如海平面上升、长期酷热、能源枯竭等):转型风险主要是在向低碳经济转型过程中，政策和法律、技术、市场情绪、声誉等发生变化导致的金融风险。上述风险可通过影响组织机构的收入、支出、资产和负债，以及资本和融资等多个方面进而对其财务产生影响。在此情形下，一些组织机构会通过提高资源使用效率、节约成本，同时开发支持绿色发展的新产品和新服务，以及提高供应链对气候变化的适应力等方式提升竞争力，把握可持续发展机遇。

作为一家立足于潮州的农村商业银行，本行辖下营业网点共99个，均位于潮州市。潮州近年来高温、暴雨、台风等极端天气增多，可能导致部分分支机构及网点无法正常营业，也可能对办公场所建筑设施造成一定程度的破坏，或对员工通勤过程中的健康安全造成影响。若本行授信对象因极端天气事件中断运营，或授信对象的抵押品受到极端天气的破坏，均可能对本行的经营造成影响。此外，随着全球平均气温逐渐升高，海平面逐渐上升，本行沿海地区的业务和运营可能存在物理风险，对业务连续性造成潜在影响。

近年来，《中共中央国务院关于加快推进生态文明建设的意见》《关于构建绿色金融体系的指导意见》等促进绿色金融体系和生态文明建设的相关政策文件相继出台，在“3060”碳目标的背景下，我国未来在支持节能环保产业发展、推动绿色金融领域方面可能推出更多的政策制度。若不能及时把握政策导向，正确调整运营管理制度、业务方向和信息披露水平，可能导致政策及法律风险、声誉风险，并影响公司损益。此外，为适应绿色金融市场的变化，更好地服务绿色金融客户，本行需要开展技术改进和系统升级，可能导致运营成本的增加。

2.识别出的利益相关方重大议题和回应措施等

表4. 利益相关方重大议题识别

（二）环境风险管理和控制流程

针对识别出的重大环境议题，行内采取了以下差异化风险管理措施：

为规范我行绿色金融管理，提升绿色金融服务质效和风险管理水平，促进经济社会发展全面绿色转型，严格按照监管规定持续完善绿色金融管理机制，我行将绿色信贷执行情况纳入内控合规检查范围，于2024年1月4日至1月12日对我行2023年度绿色金融政策执行情况开展专项审计，主要内容包括绿色金融管理组织架构、政策制度及能力建设、绿色信贷流程管理、内控管理与信息披露等。

本行不断健全环境风险管理体系，制定《潮州农村商业银行股份有限公司2024年度绿色信贷业务发展工作规划》《潮州农村商业银行股份有限公司绿色信贷工作管理办法（2023年版）》，密切关注融资业务各环节，在贷前、贷中及贷后各个阶段对环境相关风险进行识别、评估和管理，严格执行国家产业政策、环境管理及污染治理等政策要求，提升环境风险管理专业化水平，促进绿色金融发展。

1.授信调查

在调查环节，要在审核客户基础资料的基础上，充分调查环保及监管部门提供的环境信息，包括但不限于：污染物排放超过国家或地方排放标准，或污染物排放总量超过地方人民政府核定的排放总量控制指标的污染严重的企业名单；发生重大、特大环境污染事故或事件，以及重大、特大安全生产事故或事件的企业名单；拒不执行已生效的环境行政处罚决定的企业名单；挂牌督办企业、限期治理企业、关停企业的名单；环保部门或监管部门“高污染、高环境风险”产品名单；有权环保部门公布的环境行为信用等级评价目录；建设项目竣工环境保护验收结果、客户环保许可文件、污染物排放情况；其他有权部门认定存在环境违法违规或安全生产违规行为的企业名单。必要时可借助具备资质的第三方核查客户的环境信息。

2.授信审查审批

在审查审批环节，将客户环保合法性手续作为审查审批的必要条件，对于未能达到环保要求的项目采取一票否决制，严禁向不符合行业准入条件、未能达到环保标准或未按规定取得环评审批文件的项目和客户提供授信。对涉及重大环境和社会风险的客户，在合同中要求客户提交环境和社会风险报告，订立客户加强环境和社会风险管理的声明和保证条款，设定客户接受贷款人监督等承诺条款。

3.贷后监测

贷后管理环节持续跟踪客户项目建设和生产经营过程中的环境及安全生产情况，将环境信息和安全生产信息作为日常贷后管理的重要内容，及时更新、掌握辖内环境违法违规和安全生产违规的客户名单，建立客户台账。在已授信项目的设计、准备、施工、竣工、运营、关停等各环节，对出现重大风险隐患的，要督促其及时整改，整改期间不得新增用信。对限期内未完成整改的，要制定压缩计划，逐步退出，同时就相关事件可能对本行造成的影响及时向监管机构报告。

六、环境因素对金融机构的影响

（一）金融机构环境风险和机遇

表5. 环境风险识别和机遇分析

七、投融资活动对气候与环境产生的影响

（一）投融资活动产生的环境效益

截至2024年末，根据中国人民银行统计口径，我行绿色贷款余额0.73亿元，同比降低12.05%，占全部贷款比例为0.26%。主要用于节能环保产业、清洁生产产业、清洁能源产业、生态环境产业、基础设施绿色升级。

表6.投融资活动支持的环境效益情况

（二）投融资活动支持的温室气体排放

表7. 投融资活动支持的温室气体排放情况[3]

八、经营活动对气候与环境的影响

（一）经营活动产生的资源消耗

表8. 经营活动产生的资源消耗和温室气体排放[4]

（二）环保措施及成果

                                表9.环保措施管理情况

表10.环保活动开展情况

相关案例及活动照片：

3月4日下午，潮州农商银行在潮州牌坊街开元寺附近开展“传承雷锋精神·争当志愿先锋”志愿服务活动，清扫街道小巷枯枝杂叶、烟头纸屑，用实际行动践行雷锋精神，倡导时代新风正气，为绿美潮州增色添彩。

九、数据梳理校验及保护

（一）数据梳理与校验

 一是在数据收集阶段，明确数据收集的目的、用途、方式、范围、来源、渠道等，并对数据来源进行鉴别和记录，仅收集通过授权的数据，收集过程符合相关法律法规和监管要求。二是在数据使用和加工阶段，明确数据的使用规范，仅允许访问使用业务所需的最小范围内的业务数据，在数据处理过程中进行去标识化或脱敏处理。三是在数据传输阶段，对敏感数据进行加密传输，数据的导入导出进行严格审批和监督。四是对外提供和公开数据时，严格按照数据共享规范，进行严格的审批并存档。五是在数据销毁阶段，建立数据销毁机制，明确数据清理方法，确保被销毁的数据不能被还原。

（二）数据安全与主体权益

 信息系统生产环境的业务数据属于我行重要数据，对于业务部门因业务统计、业务考核等原因需要提取生产环境业务数据的，我行通过制订《潮州农村商业银行股份有限公司电子数据提取管理办法（2023年版）》规范数据提取的管理及处理流程，明确数据的管理部门、使用部门及其职责，以保障生产环境数据安全。具体措施：一是数据申请提取部门的保密责任人负责跟踪、监督提取数据的使用仅限于在批准的期限、用途、范围内使用，确保在使用过程中数据不发生泄露或滥用，并做好数据使用的记录。二是数据使用人员在数据使用过程中须确保数据的安全保存，不得保存在非授权人员可接触到的存储介质或设备上，以防止因管理不当或其它原因造成泄密。三是数据申请部门是数据销毁责任部门，数据申请部门在数据使用完毕或到达使用期限后，必须及时销毁所有原始数据和在使用过程中产生的中间数据，包括电子和纸质数据。四是数据申请提取部门保密责任人负责监督电子数据销毁过程，并对使用过程中因管理不当或其他原因造成的泄密负责。五是金融科技部数据提取人员必须在保证数据库安全的前提下，按照相关规定提取已获得审批同意的生产环境数据，并只能与数据申请提取部门的保密责任人进行数据交接。

（三）应急预案

我行已制订《潮州农村商业银行股份有限公司信息系统突发事件应急处置预案》《潮州农村商业银行股份有限公司信息安全应急预案》《潮州农村商业银行股份有限公司网络安全突发事件应急处置预案》和《机房网络突发事件应急处置预案》。

十、绿色金融创新及研究成果

（一）绿色金融创新案例

 1.金融科技服务创新方面

     2024年，本行已正式推出一款具有潮州本地特色的新版独立移动银行APP，通过不断开发、优化业务功能减少线下业务办理，实现全面线上化，打造绿色金融移动银行APP。本行一直以打造移动银行及网上银行等为主体的多渠道电子银行服务体系，持续推动金融业务绿色低碳高质量发展。

2.绿色金融创新方面

为全力推动绿色金融发展提质扩面，做好绿色金融特色业务，开展绿色金融业务，持续建强我行绿色金融服务体系，加快提升绿色信贷规模，我行制定《韩东新城支行特色产品“绿色金融贷”授信方案》，为新能源汽车产业、节能环保产业、清洁生产产业、清洁能源产业、生态环境产业、基础设施绿色升级产业、绿色服务产业提供专属金融服务。

截至2024年12月底，本行绿色金融贷共35笔，金额3216万元。

（二）相关研究成果、未来展望

1.相关研究成果

本行坚持以战略合作为基石，专注绿色产业发展，建立绿色金融共享、共治、共发展机制，精准投放信贷资源，助力当地绿色项目做大做强。如与新能源汽车、网约车服务产业链核心企业开展绿色金融合作。因地制宜开发绿色产品，如“光伏贷”“塑胶网箱贷”“绿色金融贷”“优企系列贷”等，加入绿色概念，对高污染企业进行准入限制，鼓励各机构营销绿色企业。

2.未来展望

未来，本行将持续把绿色金融理念融入战略规划中，持续推动本行绿色金融发展。加强绿色金融机制建设，不断优化绿色信贷产品，创新绿色金融产品和服务。在日常经营活动中引入环境观念,加强员工环保意识，做好绿色金融文化建设。